Это завершающая статья в цикле работы над семейным бюджетом.
Начинали мы с знакомства - «Что такое бюджет», поговорили о его Личном и Семейном вариантах.
Затем разобрались что такое «Составление бюджета» и почему оно должно предшествовать его Планированию.
Познакомились с тем как вести бюджет и главное как его исполнять.
И, наконец, добрались до анализа семейного бюджета, который лежит в основе тех самых основных его корректировок , которые мы проводим по итогам отчетного периода.
Давайте разбираться по порядку.
Что такое корректировка бюджета.
- Это внесение изменения в любую цифру бюджета.
- Это изменение его состава.
- Это изменение его участников.
Таким образом мы можем в процессе изменения нашего документа поменять практически все и даже размер отчетного периода.
Важно понимать, что это не изменения в наших фактических расходах, которые мы с вами осуществляем при исполнении бюджета, если вдруг выяснилось, что мы, например, слишком увлеклись и на развлечения в первой половине месяца израсходовали большую часть из запланированных денег.
Все вносимые поправки в наш основной финансовый документ остаются и на следующие периоды до тех пор, пока мы снова не решим что-то поменять.
Например, предложили по очень хорошей цене путевку в Грецию, да еще и с возможностью взять в кредит под небольшой процент. Это не было запланировано и естественно под это ни каких средств не резервировалось. Но на общем семейном совете решили, что отказываться от такого предложения глупо. Так как свободных денег достаточных для выкупа путевки не было решили взять путевку в кредит.
Соответственно, в бюджет были внесены изменения. Появился обязательный платеж по кредиту за счет уменьшения расходов идущих на накопление суммы для летнего отдыха.
Для чего это все необходимо.
Бюджет — это инструмент которым мы пользуемся для достижения наших финансовых целей.
Чем качественнее будет этот инструмент, тем быстрее и с большими гарантиями мы достигнем поставленных целей.
Рассматривая тему анализа бюджета, мы разобрали, что регулярный анализ и последующие за ним изменения — это верный способ его улучшения.
Вывод: корректировки бюджета — это элемент его улучшения (или ухудшения).
Улучшения в том случае, если изменения вносятся на основании проведенного анализа и с учетом поставленных целей.
Также поправки необходимы просто для отражения меняющихся условий финансового существования нашей семьи. Смотри пример выше.
Какие бывают корректировки
Они бывают промежуточными и итоговыми.
Промежуточные корректировки.
Выполняются в течение отчетного периода. Их может быть несколько, а может не быть ни одной. Основанием внесения изменений является, как правило, изменение структуры доходов/расходов происходящих в нашей жизни по влияние внешних или внутренних факторов. Реже причиной является предварительный анализ бюджета.
При промежуточной корректировке возможно изменение отдельных цифр планируемых расхода/дохода по отдельным статьям бюджета. Возможно добавление и/или удаление отдельных статей.
Кто-то скажет - «Так это же мелочь». Конечно, это не бог весть какие суммы. Но своевременно пустив эти высвободившиеся средства, например, на досрочное погашение кредита можно получить уменьшение суммы платежа, например, на 200 рублей. За год это даст 2400 рублей экономии на ежемесячных платежах — это бесплатное посещение бассейна целый месяц, которое мы получили только за счет правильного распоряжения нашими деньгами. Наша жизнь вся складывается из мелочей, и такие мелочи в совокупности позволяют нам делать себе очень приятные сюрпризы.
Например, были запланированы расходы на плавательный бассейн, однако он закрылся на ремонт на 3 месяца. Надо внести поправки в расходные статьи.
Можно этого и не делать, но что произойдет, если мы этого не сделаем своевременно?
Наши запланированные на бассейн деньги ни куда не будут тратиться, будут просто накапливаться, например, на карточном счету папы. Эффективно это? Думаю, что не очень. Наш бюджет захворал «неэффективностью». Что бы это исправить обязательно нужно принять решение какое эффективное применение можно найти высвободившимся средствам (даже если это будет всего лишь пара тысяч в месяц).
В любом случае у нас есть целевые статьи и намного эффективнее будет направить эти средства на наши цели на их достижение.
Итоговые корректировки.
Выполняются на основании итогового анализа бюджета, после его завершения.
Результатом итоговых корректировок могут быть незначительные изменения, а может появиться принципиально новый документ.
В итоговых корректировках мы можем поменять состав участников бюджета, если кто-то по каким-то причинам решил выйти из нашей компании по достижению финансовых целей или наоборот, решил с нами поучаствовать в этом.
Мы можем изменять состав бюджета, как точечно, добавляя или удаляя отдельные статьи, вводя или убирая детализацию, так и кардинально, полностью пересмотрев состав статей.
Мы можем поменять отчетный период, например, с квартального на ежемесячный, если возникло понимание, что на столь длительном промежутке времени мы не в состоянии контролировать наши расходы. Или с еженедельного на ежемесячный, если видим, что вносимые изменения по итогам анализа минимальны или вообще отсутствуют и необходимости в столь частом анализе бюджета нет.
Например.
Очередной анализ бюджета показал, что расходы по статье «Автомобиль» уже в третий раз были превышены. Но понять почему это происходит не получается, потому что нет детализации расходов. Было принято решение детализировать данную статью введя отдельные статьи «Бензин», «запчасти», «ремонт», «разное».
Или другой пример.
На основании полученных цифр по детализированным расходам статьи «Продукты» было определено, что достаточно внушительную сумму составляют расходы на фрукты, которые не так хорошо поедаются членами семьи и какая-то часть их (по мнению отдельных участников половина) портится и выбрасывается. Остальные детализированные статьи продуктов вопросов не вызвали. Было принято решение ограничить сумму по статье «Продукты. Фрукты.» уменьшив ее в двое, а остальные статьи детализации убрать. Высвободившуюся сумму направить в статью «Накопление на отпуск».
Как правильно вносить корректировки.
- Важно, что бы каждый участник бюджета был ознакомлен с предполагаемыми корректировками и был согласен с ними.
- Важно зафиксировать с какой даты какие изменения начинают действовать. Лучше это фиксировать в каком-то документе, электронном или письменном.
«Здоровых» вам бюджетов и их постоянного улучшения.
С уважением к вам и вашим финансам. Андрей.